年金の受取人が被保険者と同じ• ここからは、個人年金保険料控除額の計算方法について、詳しく説明していきます。 平成23年12月31日以前に契約した保険については、旧生命保険料・旧個人年金保険料の欄に書き、介護医療保険料については記入しません(介護医療保険による控除が認められるようになったのが平成24年1月1日以後のため、以前のものは控除の対象になりません)。
所得控除額が多いほど税額が少なくなる 所得は、個人が納めるべき税金(所得税・住民税)を計算するうえで基礎になる金額だが、個々人の支出額は生活状況などによって異なる。
この特約を付加すると、一般生命保険料控除とは別に個人年金保険料控除を受けられるので、 さらなる節税効果が期待できます。
つまり、 翌年の毎月差し引かれる住民税額が安くなるということです。
住民税の保険料控除額は最高で2万8000円となります(年間保険料が5万6000円超の場合)。 節税につながる制度として、われわれに最も身近なものに「生命保険料控除」があります。
14利子所得• 加入の際は比較検討が重要なステップですが、迷ってしまうこともあるかと思います。
より自分に合う個人年金保険に出会うにはネットから専門家へ相談申し込みがおすすめ! 個人年金保険はさまざまな保険会社により提供されています。 変額年金 運用の良し悪しで受け取れる年金額が変わる個人年金保険 保障期間の有無• 「個人年金保険料税制適格特約」の注意点 先述のとおり、「個人年金保険料税制適格特約」がセットされていない個人年金保険でも、「一般生命保険料控除」の対象になります。
どうでしょう? 思ったより少ない!と思う方が多いのではないでしょうか。 財形貯蓄契約• 4 個人年金保険料税制適格特約を契約する個人年金保険に付加できるか販売員に確認する 実際に個人年金保険に加入する際は、個人年金保険料税制適格特約を付加できる契約には全てセールス側で付加している場合が多い。 生命保険料控除の区分は3種類あるので、個人年金保険以外の区分も上手に活用するようにしたい。
納付した保険料や源泉徴収税の金額によっては、 すでに納付した税金を還付してもらえる可能性があるのも良いところだと言えます。
生命保険料控除の対象になる保険料区分は、3つに分かれている。
個人年金保険と公的年金の違いは、加入義務や年金の受取金額など• 個人年金保険料控除額の計算方法が、新制度に対応しているのか、 旧制度に対応しているのかによって計算方法が異なるので、 あなたが加入している個人年金保険がいつ締結したものなのかを事前に確認しておくことが大切です。 ぜひとも思い立ったときに、ご家族全員の保険契約の内容などについて、総合的な見直しをしてみることをおすすめいたします。